Boussole de la vie communale, le Rapport d’orientations budgétaires permet de revenir sur l’exercice 2021, impacté par un contexte économique mondial chahuté, mais surtout de se projeter sur 2022… et au-delà. Lors du dernier conseil municipal, les élus ont pris connaissance de la stratégie financière et des investissements envisagés par la majorité pour 2022, en vue du vote du budget, le 24 février prochain. En préambule, le maire, Arnaud Mathieu, a rappelé ses objectifs de mandat : « désendetter la commune, lutter contre la pression foncière, débattre avec les Villardiens des projets à mener à terme… »
2021, une année de désendettement
« En 2021, d’importants efforts ont été consentis par l’ensemble des élus et des agents pour réduire les dépenses de fonctionnement », soulignait Christelle Cuioc-Vilcot, adjointe aux finances et rapporteur de ce ROB*. « La commune a enregistré une augmentation de ses recettes et une amélioration de l’épargne nette. Ce qui permet de se projeter enfin dans le futur avec une capacité d’investissement notable, s’appuyant sur une progression de 808 K€. Ce retour à une situation saine indique que nous avons gagné ce pari ».
Pour rappel, en 2021, les principales dépenses d’investissements inscrites au budget pour un montant de 913K€ ont concerné les travaux de la patinoire (302K€), du château (144 K€), de l’éclairage public (66K€), de Bois barbu (53K€), de la colline des Bains (45 K€), de la voirie (45K€) et de la mairie (28 K€). Le reste à réaliser sur 2022, soit 700K€, concerne la patinoire (165 K€), le château (161K€), la voirie (84K€), une chargeuse (75K€), le tennis (63 K€), 46 K€ pour divers bâtiments, 29 K€ pour la gendarmerie et 25 K€ pour le dossier UTNS*.
Pour 2022, le budget reste contraint malgré tout
Autre signal fort pour 2022, la majorité fait le choix de taux d’imposition inchangés, malgré des dotations de l’Etat toujours en baisse. La revalorisation des bases fiscales va néanmoins générer 250K€ de recettes directes sur le budget. Concernant les recettes de fonctionnement, l’équipe municipale prend le parti d’un hiver normal avec une taxe sur les remontées mécaniques d’environ 140 K€ et un niveau de taxe de séjour inchangé par rapport à 2021 (recettes reversées à l’OMT). Sur une base similaire à 2021 pour les dotations de l’état, la commune devrait bénéficier d’une capacité d’autofinancement de 450 à 550K€.
« Dans tous les cas, les budgets restent contraints, il faudra se battre contre l’inflation si nous voulons éviter l’envol de nos dépenses de fonctionnement », prévient l’adjointe aux finances.
Le poids de la dette jusqu’en 2040
Côté investissement, l’année 2022 répondra aux engagements de campagne, avec la poursuite des études (tennis couverts/boulodrome, colline des Bains, maison des saisonniers, bibliothèque tiers-lieux), un effort important pour l’entretien patrimonial, des espaces publics et de la voirie, de l’agrandissement du bâtiment de gendarmerie, et du renouvellement de matériel et d’équipement scolaires. Pour mémoire, malgré cette année 2021 de désendettement, la commune est toujours contrainte en raison de trois emprunts contractés en 2018 (3 Md€ d’euros), 2019 (1,6 Md€) et 2020 (1,2 Md’€) qui se solderont entre 2031 et 2040.
Quelle stratégie à l’horizon 2026 ?
L’équipe municipale a souhaité se projeter en proposant deux trajectoires financières possibles à l’horizon 2026 ; l’une s’appuyant sur un volume global d’investissements de 9,6 M€, l’autre sur 11,3M€. Dans les deux cas, les dépenses de fonctionnement restent fortement contraintes. Et si les deux scénarios placent l’entretien patrimonial au même plan (5,2 M€ d’investissements), la seconde hypothèse permettrait de passer de 4,4 M€ pour les nouveaux projets à 6,13 M€.
« Le budget 2022 sera vraisemblablement construit entre ces deux hypothèses », a confirmé le maire. « Lorsque les résultats des études seront connus et rendus publics, nous travaillerons avec les collectivités pour identifier les projets à soutenir financièrement. Dès leur chiffrage, une réflexion collective sera engagée pour définir la trajectoire financière la plus cohérente. Enfin, proposer deux stratégies ouvre la place au débat, à la transparence et fixe notre capacité à agir au-delà de 2022 ». Arnaud Mathieu a réaffirmé sa volonté de transmettre à ses successeurs une situation financière claire qui leur permettra d’agir.
Rapport d’orientations budgétaires 2022.pdf 2ko
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